Eine rollierende 13-Wochen-Planung stellt erwartete Ein- und Auszahlungen auf Wochenbasis gegenüber. Entscheidend ist ein verlässlicher Pflegeprozess mit realistischen Zahlungsterminen und klaren Verantwortlichkeiten.

Warum 13 Wochen

Der Horizont von ungefähr einem Quartal verbindet eine detaillierte Vorschau mit Zeit zur Vorbereitung von Maßnahmen. Wie weit Zahlungen verlässlich planbar sind, hängt vom Geschäftsmodell und der Datenlage ab. Bei knappen Reserven müssen Sie die nächsten Tage zusätzlich einzeln betrachten; ein positiver Wochenendbestand schließt einen unterwöchigen Engpass nicht aus.

Die Datenbasis

Sie brauchen keine neue Software, sondern fünf verlässliche Quellen.

  • Offene Posten Debitoren mit realistischen Zahlungserfahrungen

  • Offene Posten Kreditoren mit Fälligkeiten

  • Personalkosten inklusive Sonderzahlungen

  • Steuern und Sozialabgaben

  • Finanzierung: Tilgungen, Zinsen, Leasing, Linienverfügbarkeit

Der Pflegeprozess

Legen Sie einen festen wöchentlichen Termin und eine verantwortliche Person fest. Übernehmen Sie die tatsächlichen Zahlungen, erklären Sie Abweichungen, aktualisieren Sie erwartete Zahlungstermine und ergänzen Sie eine weitere Woche. Dokumentieren Sie unsichere Eingänge separat. Der Aufwand hängt von Datenqualität, Automatisierung und Unternehmensstruktur ab.

Typische Fehler

Prüfen Sie besonders optimistische Zahlungseingänge, Sonderzahlungen und doppelt erfasste Kreditlinien. Halten Sie für jede wesentliche Abweichung Ursache, Korrektur und Verantwortliche fest. Das Review muss in eine Entscheidung münden: Welche Zahlung ist unsicher, welche Reserve verfügbar und welche Maßnahme bis wann erforderlich?